Treasury

Treasury Definition

Treasury (englisch Treasure ist der Schatz, Treasurer ist der Schatzmeister) ist in Unternehmen ein Teil bzw. eine Abteilung des Finanzbereichs.

Hier werden der Zahlungsverkehr verwaltet, Zahlungsein- und -ausgänge und damit Liquidität geplant, zwischenzeitlich nicht benötigte liquide Mittel bestmöglich angelegt (Cash Management), zudem werden Risiken wie Währungs-, Zins-, Bonitäts- oder Liquiditätsrisiken durch Hedging / Derivate und andere Instrumente abgedeckt.

Was genau dazu gehört, ist von Unternehmen zu Unternehmen bzw. von Stelle zu Stelle unterschiedlich. Ziele sind aber i. d. R. 1) die Sicherstellung der Zahlungsfähigkeit des Unternehmens, 2) die Geldanlage sowie 3) die Reduzierung von Finanzrisiken.